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04 Avril 2016

Le PEA : pour investir en actions… et en franchise d’impôt !

Combiner investissement en bourse et avantages fiscaux ? C’est possible avec le PEA, ou Plan d’Épargne en Actions. Cette enveloppe vous permet de gérer un portefeuille d’actions détenues en direct ou à travers un fonds. Explications.

Pleins feux sur les actions

Le PEA permet d’investir en actions (ou en OPCVM comportant eux-mêmes principalement des actions) de sociétés cotées ou non cotées ayant leur siège dans l’Union européenne*.

Le plafond de versement sur un PEA est de 150 000 €.

Vous possédez déjà un compte-titres classique ? Cumulez ses avantages – diversification géographique, sectorielle et en termes de classe d’actifs – avec ceux du PEA, pour réduire votre exposition au risque tout en optimisant votre fiscalité.

Pas d’impôt sur le revenu après 5 ans

Tout comme l’assurance vie, le PEA présente un cadre fiscal avantageux. Pour en bénéficier, vous avez tout intérêt à conserver votre plan pendant 5 ans au moins et n’effectuer aucun retrait avant ce délai. Après ce délai, vos gains (plus-values) et vos revenus (dividendes) sont exonérés d’impôt sur le revenu**, en cas de retrait partiel ou total.

Notez que tout retrait avant 5 ans entraîne la clôture du plan et l’imposition du retrait, sauf si le retrait est affecté dans les 3 mois à la création ou à la reprise d’une entreprise.

Tout retrait entre 5 et 8 ans entraîne également la clôture du plan.

Sortie en rente défiscalisée après 8 ans

Au bout de 8 années, un retrait sur votre PEA n’entraîne plus sa clôture. Vous pouvez alors soit effectuer des retraits partiels au gré de vos besoins (vous ne pourrez toutefois plus effectuer de versements), soit convertir le capital investi en rente viagère défiscalisée**. Idéal pour vous constituer un complément de revenus pour la retraite !

PEA plafonné ?

Une fois atteint le plafond de versement, ou en cas de blocage des versements sur votre PEA, il vous est tout à fait possible d’ouvrir un PEA-PME . Ce support est dédié aux actions de Petites et Moyennes Entreprises (PME) et d’Entreprises de Taille Intermédiaire (ETI) éligibles. En combinant ces 2 enveloppes, vous diversifiez votre patrimoine tout en augmentant la part de vos revenus bénéficiant d’avantages fiscaux, puisque le plafond de versement cumulé s’établit à 225 000 €.

Et puisque la loi vous autorise à ouvrir 2 PEA et 2 PEA-PME ETI par foyer fiscal, pourquoi ne pas en profiter en encourageant votre conjoint à souscrire ces produits ? Le montant global de vos revenus bénéficiant d’avantages fiscaux s’élèvera alors à 450 000 €. Notez toutefois que ni les enfants mineurs, ni les enfants majeurs rattachés au foyer fiscal ne peuvent détenir ces enveloppes.


Cet article est rédigé en partenariat avec les experts Oddo

* Plus la Norvège, l’Islande et le Liechtenstein
** Sauf prélèvements sociaux

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